Nutzung der Zusatzrente für den Erwerb von Immobilien durch Ihr Unternehmen oder Ihre Einzelfirma als Selbständiger

In diesem Blog-Artikel finden Sie vier Möglichkeiten, wie ein Selbständiger über ein Unternehmen oder eine Einzelfirma Immobilien finanzieren kann, indem er seine Altersvorsorge nutzt, bevor er das gesetzliche Rentenalter erreicht. Dieser Blogartikel basiert auf einem Artikel in De Tijd mit dem Titel: „Vier Möglichkeiten, Immobilien über Ihr Unternehmen zu finanzieren.“

Zusätzliche Renten und Immobilienfinanzierung

Zusätzliche renten und Immobilienfinanzierung für selbstständige

Viele Selbstständige bauen ihre Rente über verschiedene Zusatzsysteme auf, weil ihre gesetzliche Rente oft nicht ausreicht. Das liegt daran, dass Selbstständige während ihrer Karriere in der Regel weniger Sozialabgaben zahlen. Sie können ihre Zusatzrente auf verschiedene Weisen für die Immobilienfinanzierung nutzen, noch bevor sie das gesetzliche Rentenalter erreichen. Beispiele für solche Zusatzrenten sind: POZ (Pensionsvereinbarung für Selbstständige), VAPZ (Freiwillige Zusatzrente für Selbstständige) und IPT (Individuelle Pensionszusage).

1. Vorschuss auf die zusatzrente

Selbstständige können 65-70% ihrer Zusatzrente (VAPZ, IPT oder POZ) für Immobilien innerhalb der EU verwenden. Sie zahlen jährlich Zinsen auf den Vorschuss, abhängig vom Zinssatz in ihrem Plan. Dies ist möglich, wenn die Mittel für den Kauf, Bau, die Verbesserung, Reparatur oder Renovierung von Immobilien innerhalb des Europäischen Wirtschaftsraums (EU, einschließlich Island, Norwegen und Liechtenstein) verwendet werden.

Hinweis: Bei einem fondsgebundenen Versicherungsprodukt (Typ 23) ist es nicht sicher, dass Sie einen Teil als Vorschuss für den Kredit aufnehmen können, da dieses Produkt keine feste Rendite garantiert.

2. Zusatzrente als sicherheit

Die Zusatzrente kann auch als Sicherheit für ein Hypothekendarlehen dienen. Indem Sie die Zusatzrente verpfänden, erhöhen Sie den Eigenanteil des Darlehens im Verhältnis zum geliehenen Betrag. Dies kann zu einem niedrigeren Zinssatz für Ihr Darlehen führen. Da es sich um ein klassisches Hypothekendarlehen handelt, müssen Sie zum Notar gehen und sowohl Notargebühren als auch Registrierungsgebühren zahlen.

3. Bullet-darlehen mit IPT

Bei diesem Darlehen zahlen Sie während der Laufzeit nur Zinsen, mit einer Rückzahlung des Kapitals am Ende. Das IPT (Individuelle Pensionszusage) kann als Sicherheit dienen.

Sie nehmen ein Darlehen auf, das auf den erwarteten Rücklagen in Ihrem Rentenplan zum gesetzlichen Rentenalter basiert. Wenn das Bullet-Darlehen ausläuft und das Kapital zurückgezahlt wird, wird der Betrag, den Sie vom IPT entliehen haben, an Ihre Kreditinstitution überwiesen. Diese Darlehen dauern in der Regel bis zum gesetzlichen Rentenalter. Der Vorteil besteht darin, dass die monatlichen Rückzahlungen handhabbarer sind, weil Sie nur Zinsen zahlen. Der Zinssatz ist jedoch normalerweise etwas höher als bei einem klassischen Hypothekendarlehen, da das Kapital erst am Ende zurückgezahlt wird.

4. Geteilte kaufmöglichkeit

Durch eine Nießbrauchvereinbarung kauft das Unternehmen das Nießbrauchrecht einer Immobilie, während der Selbstständige das Eigentum an der nackten Immobilie erwirbt. Nach Ablauf des Nießbrauchs wird der Selbstständige vollständiger Eigentümer der Immobilie. Hinweis: Das Unternehmen hält die Nutzungsrechte an der Immobilie, und die Immobilie muss für das Unternehmen genutzt werden, z. B. als Ertragsobjekt oder als Büro für das Unternehmen. Erst nachdem der Nießbrauch auf Sie als Privatperson übergegangen ist, können Sie die Immobilie privat nutzen.

Wie können selbstständige zusätzlich für die rente sparen?

Selbstständige können zusätzlich für die Rente sparen durch VAPZ, IPT (über ihr Unternehmen) oder POZ (für Selbstständige ohne Unternehmen). Das VAPZ bietet steuerliche Vorteile, während das IPT und POZ andere Möglichkeiten bieten, eine zusätzliche Rente aufzubauen, mit unterschiedlichen Steuerregeln und Beitragssteuern.

Quelle: De Tijd